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其实基金产品管理公司入账的问题并不复杂，但是又很多的朋友都不太了解基金产品管理公司入账流程，因此呢，今天小编就来为大家分享基金产品管理公司入账的一些知识，希望可以帮助到大家，下面我们一起来看看这个问题的分析吧！

本文目录

1. 三项基金如何做账
2. 基金公司财务处理流程
3. 企业提安全管理基金应如何做账
4. 企业购买公募基金怎么做账

三项基金如何做账

利润分配--提取储备基金--提取企业发展基金--提取职工奖励及福利基金贷：盈余公积--储备基金--企业发展基金应付福利费最后，将利润分配的明细余额转入未分配利润明细中。

基金公司财务处理流程

基金管理投资公司属于金融机构，执行金融企业会计制度，一般的账务处理如下：

公司购入投资基金时的会计分录：

借：可供出售金融资产—某基金（成本），

贷：银行存款。

收回管理基金时的会计分录：

借：银行存款，

借：投资收益（可借可贷，借方表示亏损），

贷：可供出售金融资产—某基金（成本）。

企业提安全管理基金应如何做账

1、企业提安全管理基金，应计入相关成本，2、分录如下：

借：生产成本贷：专项储备（属于所有者权益的科目）

企业购买公募基金怎么做账

公司购买基金可以作为交易性金融资产来核算：

1.购买时：借：交易性金融资产—成本贷：银行存款、其他货币资金等

2.如果购买的基金要明年再卖，年末需要根据基金净值和购买成本的差额借：交易性金融资产—公允价值变动贷：公允价值变动损益上面的是升值的情况，如果是贬值需要做相反分录。

3.出售时借：银行存款贷：交易性金融资产—成本—公允价值变动投资收益如果相关税费是银行代缴的，那么按照收到的净额做“借：银行存款”就可以了；如果相关税费需要自己去缴纳，则：借：投资收益贷：银行存款

4.如果存在公允价值变动，需要：借：公允价值变动损益贷：投资收益

基金产品管理公司入账和基金产品管理公司入账流程的问题分享结束啦，以上的文章解决了您的问题吗？欢迎您下次再来哦！